1/2007. (I. 31.) rendelete
az Önkormányzat 2007. évi költségvetéséről
BEVEZETÉS
Pilisvörösvár Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 65. § (1) bekezdésében, valamint a Magyar Köztársaság 2007. évi költségvetéséről szóló 2006. évi CXXVII. törvényben foglaltaknak megfelelően Pilisvörösvár Város Önkormányzata 2007. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja
1. §
A rendelet hatálya
A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, bizottságaira, az önkormányzat önálló és részben önálló intézményeire, a hivatal szakfeladataira, a Német Nemzetiségi Kisebbségi Önkormányzatra terjed ki.
I.
2. §
Pilisvörösvár Város Önkormányzata 2007. évi költségvetése bevételeinek főösszege
(1) A Képviselő-testület Pilisvörösvár Város Önkormányzata a 2007. évi költségvetése bevételi főösszegét 2.285.552.- e Ft-ban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés szerinti főösszegen belül a működési, felhalmozási célú kiadási és bevételi előirányzatokat mérlegszerűen a 2. sz. melléklet tartalmazza.
(3) A 2007. évi bevételek részletezését a 3. sz. mellékletek tartalmazzák.
II.
3. §
Pilisvörösvár Város Önkormányzata 2007. évi költségvetése kiadási főösszege
(1) A Képviselő-testület Pilisvörösvár Város Önkormányzata a 2007. évi költségvetése kiadási főösszegét 2.285.552.- e Ft-ban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszeg intézményenként és kiadási csoportonkénti összesítését a 7. és 18. sz. mellékletek tartalmazzák Önkormányzati szinten.
(3) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszeget a 2. sz. melléklet tartalmazza, melynek részletezése az alábbi táblázatokban történik:
III.
4. §
A költségvetés részletezése címenként:
a.) Önállóan gazdálkodó költségvetési szervek:
b.) A Szakorvosi Rendelőintézet TB finanszírozású önálló intézmény, önkormányzatunk felügyelete alatt.
c.) Részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek a Polgármesteri Hivatal felügyelete mellett:
d.) A Polgármesteri Hivatal szakfeladatai 2007-ben:
Városüzemeltetéssel kapcsolatban:
e.) Szennyvízelvezetés és kezelési tevékenység 2004. július 31-től koncesszióba került.
Működéssel kapcsolatban:
f.) A Képviselő-testület a közétkeztetést a SODEXHO Kft- vel kötött szerződés alapján oldja meg.
5. §
(1) Pilisvörösvár Város Önkormányzata 2007. évi költségvetési főösszegéből a Német Nemzetiségi Kisebbségi Önkormányzatot megillető bevételi és kiadási előirányzatot a 18. sz. melléklet tartalmazza.
(2) Pilisvörösvár Város Önkormányzata a támogatását évi két egyenlő részletben, március 15-éig, és július 15-éig folyósítja.
(3) A Német Nemzetiségi Kisebbségi Önkormányzat támogatja a Pilisvörösvári német nemzetiségi egyesületeket, társadalmi szerveket, szervezi és bonyolítja a város nemzetiségi kapcsolatait.
(4) A Német Nemzetiségi Kisebbségi Önkormányzat a nemzetiségi külkapcsolatok ápolása céljából a városi rendezvények finanszírozásához költségvetésében 1500 e Ft összeget biztosít, amelynek felhasználásáról Pilisvörösvár Város Önkormányzata és a Német Nemzetiségi Kisebbségi Önkormányzat egyeztetve dönt.
6. §
(1) Pilisvörösvár Város Önkormányzata a köztisztviselők illetményalapját a hatályos költségvetési törvényben foglaltak alapján 36.800.-Ft-ban határozza meg.
- A köztisztviselői helyi illetményalapot a Képviselő-testület a költségvetési törvény szerinti összegben állapítja meg - ez képezi alapját az illetmény-alaphoz kötődő juttatásoknak, melyen felül az illetménykiegészítés, pótlékok a helyi Köztisztviselői Rendelet és a Ktv. előírásai értelmében tervezendők.
(2) Pilisvörösvár Város Önkormányzata a köztisztviselők részére a helyi köztisztviselői rendelet szerinti illetménykiegészítéseket és pótlékokat a hatályos jogszabályok alapján a költségvetésében biztosítja.
(3) Az önkormányzat fenntartása és felügyelete alá tartozó intézmények maximálisan alkalmazható létszámadatait a 7. sz. melléklet tartalmazza.
-A Képviselő-testület a 2007-es költségvetési évben a 7. sz. mellékletben foglaltak szerinti létszámmódosítást határozza el.
- A Képviselő-testület 2007. július 1-jétől:
-A Templom téri Általános Iskolában 2 fő igazgatóhelyettest biztosít.
a Német Nemzetiségi Általános Iskolában 1 fő igazgatóhelyettest biztosít.
-A Templom téri Általános Iskolában a 2007/2008-as tanévtől a Közoktatási törvény szerint az óraszámnak megfelelő státuszt biztosítja.
-A Német Nemzetiségi Általános Iskolában a 2007/2008-as tanévtől a Közoktatási törvény szerint az óraszámnak megfelelő státuszt biztosítja.
-A Képviselő-testület az óvodákban tagóvoda-vezetőhelyettesi pótlékot, órakedvezményt nem biztosítja.
A Ligeti Cseperedő Óvodából 1 fő dajka státuszt elvon és áthelyez a Német Nemzetiségi Óvodába.
(4) Pilisvörösvár Város Képviselő-testülete úgy rendelkezik, hogy intézményeiben foglalkoztatott közalkalmazottak és köztisztviselők nyugdíjazása esetén az adott munkakör betöltését elsődlegesen belső átcsoportosítással oldhatja meg.
(5) A Képviselő- testület előrehozott öregségi nyugdíjba vonulás esetén felmentési időt nem finanszíroz.
(6) A Képviselő-testület a várható nyugdíjba vonulás esetén kifizetendő jubileumi jutalmak összegét intézményenként nevesített tartalékba helyezi. Felhasználását a tényleges nyugdíjba vonulás alapján az intézményvezető kérésére a polgármester engedélyezi.
(7) Pilisvörösvár Város Önkormányzata a 2006/2007. évi költségvetésében a Német Nemzetiségi Általános Iskola részére 3, a Templom Téri Általános Iskola részére 6 napközis csoport, a 2007/2008-as tanévben a Német Nemzetiségi Általános Iskola részére 3, a Templom Téri Általános Iskola részére 6 napközis csoport finanszírozását biztosítja.
- A Német Nemzetiségi Általános Iskolában a 2007/2008-as tanévben törvény szerinti igény esetén biztosítja a tanulószobát.
(8) Pilisvörösvár Város Önkormányzat Képviselő-testülete a 2006/2007-es tanévben a Német Nemzetiségi Általános Iskola részére maximálisan 2 első osztály, a Templom Téri Általános Iskola részére maximálisan 4 első osztály indítását engedélyezi.
(9) A Képviselő-testület a közoktatási törvény 3. sz. mellékletében az óvodai csoportokra, iskolai osztályokra megállapított maximális létszámot 20 %-kal engedi túllépni a törvényben előírt feltételek megléte esetén. A fenti férőhelyeket óvodákban és iskolákban egyaránt Pilisvörösváron életvitelszerűen, állandó lakosú gyermekekkel lehet feltölteni. Nem pilisvörösvári tanulók felvétele abban az esetben történhet, amennyiben az nem vonja maga után újabb csoport, vagy osztály indítását.
(10) A Művészetek Háza Alapfokú Művészetoktatási Intézmény által felvehető maximális létszám 2007. szeptember 1-jétől:
- 250 fő zeneművészeti képzésben résztvevő,
- 100 fő képzőművészeti képzésben résztvevő,
- 75 fő (maximum 3 csoport) táncoktatásban résztvevő tanuló lehet.
A Képviselő-testület az intézmény részére annyi növendék oktatását finanszírozza, ahányat túlóra felhasználása nélkül tud oktatni.
- A fenti férőhelyeket Pilisvörösváron életvitelszerűen, állandó lakosú tanulókkal lehet feltölteni. Nem pilisvörösvári tanulók felvétele abban az esetben történhet, amennyiben az nem vonja maga után újabb csoport, vagy osztály indítását.
- A Képviselő-testület heti 4 órát biztosít a zenekarok működtetésére, amelyet a kötelező óra keretében – túlóra nélkül - kell ellátni. Minden tanárnak a kötelező óráin belül kell ellátni a zenekari órákat, egyéni és egyéb órákat - a korrepetíció kivételével.
- A Művészetek Háza részére a Képviselő-testület 2007. szeptembertől kezdődően maximálisan 10 óra túlórát tud finanszírozni.
(11) A Képviselő-testület intézményeiben a helyettesítésre fordítható illetmények összegét a dolgozói létszám arányában, a következő arányszámok alkalmazásával biztosítja:
- óvodák és a zeneiskola esetében: 20 e Ft/fő,
- általános iskola és a Napos Oldal Szociális Központ esetében: 25 e Ft/fő
7. §
(1) A Polgármesteri Hivatal 12. alcímében a társadalmi és tömegszervezeteket 2007. évben összesen a 13. sz. mellékletben foglaltak alapján támogatja az önkormányzat. A támogatás összegét szervezetenként a 8. sz. tájékoztató tábla részletezi.
(2) A Képviselő-testület a civil szervezetek, kulturális egyesületek támogatására a 2007. évi költségvetésében a 13. sz. mellékletben foglalt keretet biztosítja, melynek felosztását az Oktatási Kulturális és Sportbizottság javaslata alapján a Képviselő-testület határozza meg.
(3) A támogatások folyósítása kizárólag az előző évi elszámolást követően történhet. 100 e Ft összeghatárig egy összegben március 31-ig, 101 e Ft-tól 2000 e Ft-ig évi két egyenlő részletben, április 15-ig, és július 30-ig, a 2001 e Ft-on felüli támogatási összeg évi négy egyenlő részletben (a negyedév utolsó hónapja végéig) kerülhet kifizetésre.
(4) A vállalkozó orvosok számára elfogadott éves működési költségvetési támogatást a szerződésben foglaltak szerint utalja ki részükre.(A Szakorvosi Rendelőintézetben dolgozó orvosokra jutó támogatási összeg a Rendelőintézet részére kerül kiutalásra.)
(5) A Képviselő-testület szociális és egészségügyi célú kiadásokat a 2007. évi költségvetésében a 13.sz. melléklet szerinti keret összegéig biztosítja.
(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a nevesített tartalékok terhére az intézmények jogszerű igénye alapján a kifizetésről rendelkezhessen.
8. §
(1) Pilisvörösvár Város Önkormányzata előirányzatának felhasználási ütemtervét a 20. sz. melléklet tartalmazza. Az előirányzat felhasználását a Képviselő-testület által jóváhagyott éves költségvetés alapján 1/13-os havonkénti arányban állapítja meg úgy, hogy január hónapban 2/13-ad résszel kerül figyelembevételre.
(2) Pilisvörösvár Város Önkormányzata az önálló gazdálkodású intézményei finanszírozási ütemtervét a 10. sz. mellékletben foglaltak alapján a Képviselő-testület által elfogadott előirányzati számok szerint hagyja jóvá. A finanszírozás 1/13-os arányban havonként történik úgy, hogy a január havi finanszírozás 2/13 arányú, rendkívül indokolt esetben (maximum évente 2 alkalommal), az intézményvezető kérésére a finanszírozási összeg kiutalási arányát a polgármester módosíthatja.
9. §
(1) Pilisvörösvár Város Önkormányzata 2007-2008-2009. évi bevételei és kiadásai prognosztizált tervét a 21. sz. melléklet tartalmazza.
A Képviselőtestület által jóváhagyott 2007. évi költségvetés számadatai alapján a működési kiadásokat, bevételeket 2008. évre 3 %-os, 2009. évre 2,4 %-os emelkedéssel számolva prognosztizálja.
(2) A felhalmozási célú bevételeket 2007. évi tervezett szint alatt kell figyelembe venni, a felhalmozási kiadások a több éves elkötelezettségek figyelembe vételével kerülnek tervezésre.
IV.
10. §
Költségvetési előirányzatok felhasználásának és változásának szabályai
(1) Pilisvörösvár Város Önkormányzata költségvetési intézményeinek és a Polgármesteri Hivatalnak költségvetési alapokmányaikat 2007. március 15-éig kell elkészíteniük, melyben e rendelet mellékleteiben meghatározott összegeket kell szerepeltetniük. Az elkészített költségvetési alapokmányt az intézmények 2007. március 1-ig leadják a hivatal gazdálkodási osztálya részére.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzat költségvetési intézményeit és a Polgármesteri Hivatalt az előirt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A költségvetési szerv a költségvetésben meghatározott előirányzat-csoportoktól, kiemelt előirányzatoktól e költségvetési rendeletben foglaltak szerint térhet el.
(4) A költségvetési intézményeknél a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonhatja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, a saját bevételek befolyásával arányosan teljesíthetők, azaz a bevételek csökkenése esetén a kiadásokat is csökkenteni kell.
(5) A költségvetési szerv támogatása csak az alaptevékenységre és az ezzel összefüggő kiadásokra használható fel. (Nem adhat segélyeket, nem támogathat alapítványokat, civil szervezeteket.)
11. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatát, valamint a költségvetési szervek költségvetését - rendeletének módosításával - testületi döntéssel megváltoztathatja. Az előirányzat-módosítás nem érintheti az Országgyűlés, illetve a Kormány kizárólagos előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) Ha év közben a (2) bekezdésben felsorolt szervek előirányzatot zárolnak az önkormányzatnál, annak kihirdetését követően a Polgármester haladéktalanul a Képviselő-testület elé terjeszti a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A Polgármester a Képviselő-testület elé a következő esetekben terjeszti az Önkormányzat költségvetési rendelete módosítását:
- a központi szervek által biztosított pótelőirányzat tervbevételére, a költségvetés végrehajtásáról szóló féléves beszámoló keretében, illetve az éves beszámolót megelőzően,
- az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításainak tervbevételére,
- a Képviselő-testület által átruházott hatáskörben hozott polgármesteri átcsoportosítások tervbevételére,
- Képviselő-testületi döntésből eredő kiemelt előirányzatok átcsoportosításából adódóan a költségvetés végrehajtásáról szóló féléves beszámoló keretében, illetve az éves beszámolót megelőzően.
(5) Az önkormányzat felügyelete alatt álló intézményeknél év közben a működést veszélyeztető rendkívüli sürgős kiadás esetén az intézmények vezetői a veszélyelhárítás érdekében intézkednek a gazdaságosság szem előtt tartásával, a rendkívüli kiadásokat a munkák megkezdése előtt a fenntartó önkormányzat felé kötelesek írásban jelezni.
(6) A Polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet abban az esetben terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy azok az önkormányzat költségvetésének végrehajtását jelentősen veszélyeztetik.
12. §
Előirányzat-módosítás a Képviselő-testület kizárólagos jogkörében, illetve az általa átruházott jogkörök szabályozása
(1) A Képviselő-testület a 2007. évi jóváhagyott költségvetési előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok tekintetében magának tartja fenn a jogot az előirányzatok év közbeni megváltoztatására
- a költségvetési szerveket érintően:
pénzmaradvány jóváhagyása, ezen belül a személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok, az önkormányzati költségvetési támogatás változtatása,
- a Polgármesteri Hivatalt, mint az önkormányzat gazdálkodását lebonyolító költségvetési szervet illetően:
- felhalmozási célú kiadások és pénzeszköz-átadások főösszegének megváltoztatása,
- a szabad maradványokat nem érintően a működési, felhalmozási célú kiadások és pénzeszköz-átadások közötti előirányzat átcsoportosítása,
- a pénzmaradvány, ezen belül a személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok jóváhagyása,
- kötelezettséggel nem terhelt szabad maradvány felosztása,
- az önkormányzat saját működési és felhalmozási bevételeinek módosítása,
- a költségvetésben jóváhagyott bevételi, kiadási főösszeg megváltoztatása.
13. §
(1) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv saját előirányzat-módosítási hatáskörében a jóváhagyott költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét és a megfelelő kiemelt előirányzatait felemelheti az alábbiak szerint:
- a Képviselő-testület által jóváhagyott pénzmaradványból a tényleges igénybevételnek megfelelően,
- a Képviselő-testület által jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli többletbevételből a ténylegesen befolyt és a tárgyévi felhasználást szolgáló bevételek mértékéig.
A végrehajtott előirányzat-növelés tartós kötelezettségvállalással és költségvetési támogatás igénnyel sem a költségvetési évben, sem a következő években nem járhat.
(2) Az önállóan gazdálkodó intézmények jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többletbevételeikből a személyi juttatás előirányzatát legfeljebb
a.) a többletbevétellel összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges dologi kiadásoknak az adott bevételből történő teljesítése után fennmaradó összeg erejéig,
- szerződéses bevétel esetén az abban meghatározott összeggel emelhetik,
- személyi juttatások képzésére, illetőleg ebből személyi célú kifizetésekre kizárólag
az intézményi ellátás díja, az alkalmazottak térítése, a más költségvetési szerv dolgozója vagy ellátottja részére nyújtott - ellátási körbe tartozó – szolgáltatás ellenértéke,
- az állami (hatósági, engedélyezési) feladatok díjbevételei,
- az alaptevékenység körében végzett szolgáltatások ellenértékei,
- működési célú átvett pénzeszköz,
- a költségvetési szerv helyiségei, eszközei tartós és eseti bérbeadásának díja,
- a költségvetési szerv szellemi és anyagi infrastruktúrája magáncélú igénybevételének térítése, címeken elért bevételi többletek szolgálnak.
b.) Nem emelhető a személyi juttatás előirányzata:
- a dolgozó, tanuló, hallgató stb. kártérítése, munkaruha-térítése és egyéb térítése
- kötbér, bírság, kártérítés, értékpapír-értékesítésből, az adók visszatértéséből, a bánatpénz megfizetéséből származó pénzösszegből,
- a költségvetési szerv részére meghatározott rendeltetéssel adott egyes pénzeszközök tervezett előirányzatot meghaladó többletéből.
(3) Az önállóan és részben önállóan gazdálkodó intézmények a 2007. évre jóváhagyott intézményi dologi kiadásaik legalább 5 %- át kötelesek intézményük karbantartására (tisztasági festés, javítások) fordítani.
(4) Az OEP által finanszírozott Szakorvosi Rendelőintézet központilag folyósított támogatások módosításairól köteles a fenntartó Önkormányzatot 30 napon belül tájékoztatni.
(5) A részben önállóan gazdálkodó szerv előirányzatainak saját előirányzat-módosítási hatáskörében történő változtatására a Polgármesteri Hivatal jegyzője jogosult.
(6) Az önkormányzat által fenntartott intézmények részéről évközben lemondott normatívák összege az adott intézmény finanszírozását csökkenti.
14. §
Az önkormányzati támogatással fedezett beruházásokra, tárgyi eszközbeszerzésekre, felújításokra vonatkozó szerződésekben előlegfizetési kötelezettséget vállalni és előleget fizetni nem lehet.
15. §
Az önkormányzat költségvetési szerve használatában lévő ingatlanaira a biztosítási szerződést a tulajdonos önkormányzat nevében a polgármester köti.
16. §
Az önkormányzat költségvetési intézményei csak a Képviselő-testület engedélyével hozhatnak létre alapítványt, társadalmi szervezetet, illetve csatlakozhatnak azokhoz, adhatnak részükre támogatást, illetve alapíthatnak gazdasági társaságot vagy szerezhetnek ilyen társaságban érdekeltséget.
17. §
(1) Az önkormányzat költségvetési intézményei hitelt nem vehetnek fel, kezességet nem vállalhatnak, értékpapírt nem vásárolhatnak, sem hosszúlejáratú kötelezettséget, sem lízinget nem vállalhatnak, váltót nem bocsáthatnak ki és nem fogadhatnak el.
(2) A Képviselő-testület a hitelfelvétellel, kötvény-kibocsátással kapcsolatban saját hatáskörben megtartja a likviditási hitelfelvételben a közép- és hosszúlejáratú hitelfelvételre vonatkozó döntést.
(3) A polgármester kezességet a Képviselő-testület felhatalmazása alapján vállalhat.
(4) Az önkormányzat adósságot keletkeztető éves kötelezettségvállalásának (hitelfelvétel és járulékai, kezesség-vállalások, lízingelés, stb.) felső határa saját folyó bevétele éves előirányzatának 70 %- a. (6. sz. melléklet)
(5) A Polgármesteri Hivatal a költségvetési elszámolási számláján lévő átmenetileg szabad pénzeszközeit
- az állami költségvetésből származó hozzájárulások és támogatások kivételével - polgármesteri engedéllyel a folyamatos gazdálkodás biztosítása mellett - a lehető legjobb kamatfeltételek mellett bármely pénzintézetnél betétként lekötheti,
- egy évnél nem hosszabb lejáratú államilag garantált értékpapír vásárlására fordíthatja, amelyet pénzintézetnél jogosult megvásárolni.
(6) Pilisvörösvár Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2007-es költségvetési évben a gazdálkodás átmeneti finanszírozására 300.000.000.-Ft, azaz Háromszázmillió Ft összegű folyószámlahitel-keretet határoz meg.
18. §
Az önkormányzat üzletrészei, részvényei, egyéb értékpapírjai, valamint ingatlanai forgalmazását (adás-vétel) a polgármester jogosult végezni, (500 e Ft értékhatár felett a Képviselő-testület előzetes döntése alapján.)
19. §
Átmeneti gazdálkodás szabályai
(1) A 2008. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez az önkormányzati támogatás az előző év azonos időszaka alapján utalható ki az önállóan gazdálkodó intézmények részére a következő évi költségvetési rendelet hatálybalépéséig.
(2) A 2008.évi költségvetés elfogadásáig befolyt saját bevétel használható fel elsődlegesen az áthúzódó feladatok és az év eleji feladatok finanszírozására.
(3) Az önkormányzat költségvetési intézményei részére az éves pénzellátási tervnek megfelelő ütemben biztosítja a költségvetési támogatást.
20. §
Pénzellátás
(1) A Képviselő-testület a felügyelete alá tartozó intézményeket nettó módon finanszírozza. Az intézményi támogatás esedékes összegéből visszatartja az intézmény személyi kiadását terhelő köztartozás és az úgynevezett forgótőke összegét, valamint a folyószámlákra történt kincstári utalások összegét.
(2) A finanszírozás önkormányzat által történő ütemezéséhez az intézményeknek a rendelet elfogadását követő 30 napon belül össze kell állítaniuk saját idősoros kiadási és bevételi tervüket havi bontásban és a finanszírozási ütemtervüket a polgármesteri hivatal gazdálkodási osztálya részére át kell adni.
(3) Önkormányzati finanszírozás csak akkor vehető igénybe, ha az intézmény az előirányzatokon belül gazdálkodik és az aktuális kiadási szükséglete meghaladja az intézmény ténylegesen rendelkezésre álló bevételét.
(4) Az önkormányzati szintű finanszírozási tervet a Polgármesteri Hivatal készíti el.
Az intézmények saját finanszírozási terveiket a költségvetés jóváhagyását követő 15 napon belül kötelesek benyújtani a hivatal gazdálkodási osztálya részére
(5) Az intézménynek a naponta jelentkező kiadási szükségletet elsődlegesen folyó bevételeiből kell finanszíroznia.
Amennyiben az intézmény gazdálkodói számlájára saját bevétel érkezik és a nap végén a kötelezettségek kifizetése után is egyenleg mutatkozik, ez az összeg az intézmény számláján marad, melyből a következő esedékes fizetési kötelezettség teljesíthető.
(6) A Polgármesteri Hivatal gazdálkodási osztálya havonta egy alkalommal, - az intézmények részére az általuk benyújtott - a számlavezető pénzintézetnek teljesítésre megküldött átutalási megbízásokról készített - kimutatást a finanszírozási terv alapján felülvizsgálja és rendelkezik a pénzintézet felé a maximálisan átvezetendő finanszírozás összegéről.
(7) Az intézmények az éves költségvetés, valamint a normatív támogatások tervezéséhez és a beszámoláshoz határidőre valós és reális adatokat kötelesek szolgáltatni.
21. §
(1) Az éves költségvetésben az intézményi működéshez rendelkezésre bocsátott pénzeszköz hatékony, gazdaságos és cél szerinti felhasználásáért, az intézmények éves működtetésének biztosításáért a címekben megjelölt önálló és részben önálló intézmények vezetői a felelősek.
(2) Az önállóan gazdálkodó intézmények vezetői, a hivatalban a jegyző, valamint a Kisebbségi Önkormányzat vezetője felelős az éves költségvetési rendeletben intézményükre vonatkozó költségvetési előirányzatok betartásáért.
22. §
(1) Az intézmények az étkezési díjakat a hatályos Szerződés alapján kötelesek havonta befizetni a SODEXHO - nak.
(2) A szociálpolitikai önkormányzati támogatás (konyhai rezsi ellátottak után, a normatív és egyéb rászorultság alapon adott támogatás) utólag, a havi elszámolást követően illeti meg az intézményeket az étkeztetést igénybevevők után, legkésőbb a tárgyhót követő hónap 20. napjáig a hivatalhoz eljuttatott számlák alapján .
(3) A támogatást intézményi szintre lebontva – a SZEB jóváhagyását követően - utalja a Polgármesteri Hivatal az intézmények részére.
23. §
Záró rendelkezések
(1) Jelen rendelet 2007. január 1-jétől lép hatályba, kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
(2) Rendelkezéseit a 2007. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.
(3) A jelen rendelet kihirdetésével egy időben a 2006. évi költségvetési rendelet hatályát veszti.
Pilisvörösvár, 2007. január 25.
Gromon István dr. Krupp Zsuzsanna
polgármester jegyző
Jelen rendelet kihirdetésre került:
Pilisvörösvár, 2007. január 31. napján
dr. Krupp Zsuzsanna
jegyző